Воздействие налогов на экономику страны

Воздействие налогов на экономику страны

Воздействие налогов на экономику страны

В данной статье исследуется влияние налоговой культуры и налоговой дисциплины на экономическое развитие, выявляются имеющиеся проблемы и возможные пути их решения.

Отмечается, что налоговая культура и налоговая дисциплина являются регулирующим рычагом поведения каждого субъекта налоговых отношений , что, в свою очередь, оказывает серьезное влияние на экономическое развитие страны.

Налогообложение в современных условиях в значительной мере зависит от уровня налоговой культуры налогоплательщиков, которая во многом обуславливает налоговое поведение всех его участников.

Налоговое поведение населения детерминировано ценностными ориентациями, в том числе, правовыми нормами, мотивациями, традициями, оказывающими непосредственное влияние на формирование налоговой культуры. Исторически сложилось, что в России ее уровень остается достаточно низким. В связи с этим все чаще поднимается вопрос о необходимости выработки государственной стратегии формирования налоговой культуры участников налогового процесса в качестве кардинальной меры, этим и обусловлена актуальность данной темы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

  • Воздействие налогов на экономику.
  • Воздействие налогов на экономику страны.
  • Влияние налогов на развитие экономики
  • Влияние налогов на экономику страны
  • Налоги и их воздействие на экономику
  • Воздействие налогов на экономику

Воздействие налогов на экономику

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Внешние факторы имеют незначительное влияние на развитие экономики Узбекистана

Существует несколько мнений о влияние налогов на экономику конкретной страны, которые ранжируются от теоретических до популистских. Многие ученые сходятся на том, что различные налоги являются очень важным инструментом в экономической жизни любой страны.

Налог не только важный, но и жизнеопределяющий компонент современных экономик.

Страны, ориентированные на рыночные отношения, внимательно отслеживают свою налоговую политику и постоянно корректируют ее в соответствие с текущим положением вещей в мировой экономике.

Что же являет собой налог? Согласно учебникам налоги — это обязательные платежи, взимаемые государством с физических и юридических лиц. Налоги делятся на прямые, которыми облагаются доходы и имущество, и косвенные, увеличивающие цены товаров.

Развитые страны, как и развивающиеся используют налогообложение как одну из основных статей государственного дохода. Таким образом, государство заинтересовано собирать как можно больше налогов для пополнения бюджета и выполнения принятых на себя программ.

Однако повышение налогов не является правилом. Тем более, что налоги используются как предвыборный аргумент. Политики в своих программах часто предлагают понижение налогового бремени для всех субъектов экономических отношений.

Часто повышение налогов на целевые группы, например с высокими доходами, также пользуют как политический трюк.

Как видно в современном мире налог перерос определение учебника и представляет собой определенный индикатор социально-экономических отношений в стране.

Как упоминалось выше, налоги делятся на разные группы, которые стоит рассматривать по отдельности. Прямые налоги. Сюда входят подоходный налог, налог на недвижимость, налог на землю и т.

Прямые налоги чаще других используются как инструмент предвыборной гонки, но не только.

Однако здесь возникает конфликт интересов между государством и налогоплательщиком, который, хотя и является неотъемлемой его частью, чаще обращает внимание на состояние собственного бюджета.

Однако, какие бы популистские изречения не слышали бы граждане, полное отсутствие налогов не осуществимо. Получаемые средства используются на целевые программы правительства в области социальных вопросов и медицины, образования и военной безопасности.

Здесь стоит вопрос о том, как строить государственную политику в области прямого налогообложения, то есть какие цели, кроме получения финансовых средств, государство пытается достичь.

Некоторые страны имеют прогрессивный подоходный налог, который не является популярным, особенно среди людей с достатком выше среднего. В тоже время государство дает право людям уменьшать сумму налога путем ввода налоговых вычетов.

Например, затраты на лизинг автомобиля или оплата учебы могут значительно снижать облагаемую сумму. В США действует огромный спектр легальных способов снизить налоговые платежи.

Такая политика приводит к тому, что стимулируется потребление в определенных областях экономики, что в свою очередь приводит к улучшению экономического климата в стране.

Подоходный налог с юридического лица также может являться влияющим на экономическую жизнь страны. Понижение ставок и налоговые каникулы приводят к развитию тех или иных областей. Косвенные налоги. Сюда входят такие налоги как акцизы, пошлины, налоги с добавленной стоимости и т.

Здесь ситуация не так проста как с прямыми налогами. Существует мнение, что введение пошлин или акцизов защищает местное производство, увеличивая цены на импортируемые товары.

Такое положение вещей верно, однако очень часто забывается вторая сторона — потребитель. Результатом введения новых пошлин со стороны государства является падение потребления в стране, когда покупатели вынуждены покупать меньше более дорогих товаров.

Различные научные исследования показали, что доходы от введения пошлин в несколько раз ниже расходов покупателей данного товара. К тому же стоит отметить, что введение пошлин оказывает определенное инфляционное давление.

Такая ситуация верна практически для всех косвенных налогов. Например, ввод дополнительного акциза на бензин приводит к инфляционным процессам и подорожанию почти всех групп товаров, так как многие перевозки осуществляются автомобильным транспортом.

Международная Торговая Организация активно борется за свободную торговлю между странами и не поощряет ввод каких-либо новых косвенных налогов.

Естественным может показаться вопрос о том, как все же стимулировать собственных производителей.

Эта тема выходит за рамки данного эссе, но программы кредитования в целях повышения эффективности и производительности местного производства с использованием государственных и частных средств могут иметь более действенный результат.

Идеально государство должно отказаться от любых косвенных налогов. Путем увеличения базы налогоплательщиков и стимуляцией экономического роста государство будет способно покрывать расходы собственного бюджета собирая только подоходный налог.

Налогообложение Эстонии является либеральным. В стране нет ввозных пошлин, что стимулировало быстрое развитие потребительского рынка. Многие импортеры в целях увеличения доли рынка пробуют производить товары на местном рынке.

Иностранные инвесторы также испытывали до года определенные налоговые льготы, что стимулировало развитие экономики в последние годы.

В тоже время налогом не облагаются товары экспортируемые из Эстонии, а при повторном экспорте фирмы получают уплаченный налог при ввозе обратно.

В стране существуют также акцизы на табачные и алкогольные изделия, а также топливо, что также не противоречит мировой практике. Придерживаясь такой политики и в будущем Эстония сможет занять достойное место среди мирового экономического сообщества. Квадратные уравнения Плоские фигуры. Решебники 7 класс 8 класс 9 класс 10 класс 11 класс Формулы Экономика Физика.

Полезные ссылки Напишите нам Мы в Карта сайта. Мы в .

Существует несколько мнений о влияние налогов на экономику конкретной страны, которые ранжируются от теоретических до популистских. Многие ученые сходятся на том, что различные налоги являются очень важным инструментом в экономической жизни любой страны. Налог не только важный, но и жизнеопределяющий компонент современных экономик.

Налоги оказывают влияние как на совокупный спрос, так и на совокупное предложение, Воздействие налогов на совокупный спрос.

Налоги воздействуют на два основных компонента совокупного спроса: – потребительские расходы – инвестиционные расходы и поэтому оказывают косвенное влияние на совокупный спрос, Рост налогов ведет к снижению и потребительских поскольку сокращается располагаемый доход , и инвестиционных расходов поскольку сокращается величина прибыли фирм после выплаты налогов, часть которой служит источником чистых инвестиций и, следовательно, к сокращению совокупного спроса рис, 10,1 б , Рис, 10,1, Воздействие изменения налогов на совокупный спрос И наоборот, снижение налогов увеличивает совокупный спрос рис. Следовательно, эта мера может использоваться для стабилизации экономики и борьбы с циклической безработицей в период спада, стимулируя деловую активность и уровень занятости. Однако одновременно с ростом ВВП снижение налогов обусловливает рост уровня цен от P 1 до P 2 и поэтому является проинфляционной мерой провоцирует инфляцию. Налоговая система 2. Налогообложение и его принципы.

Воздействие налогов на экономику страны

В России сложился высокий уровень теневой экономики. Отдельные исследователи высказывают мнение, что такая ситуация вызвана высокой налоговой нагрузкой на бизнес, из-за чего предприниматели уходят в тень.

В данной статье предпринята попытка исследования влияния налоговой нагрузки и других элементов налоговой системы на изменение величины теневой экономики.

Выявление влияния налоговой системы на величину и динамику теневой экономики.

Влияние налогов на развитие экономики

Экономика России находится на чрезвычайно ответственном этапе становления рыночных отношений, эффективность которых подтверждена мировой практикой. Этот этап отличается большим своеобразием и не имеет исторических аналогов.

Ни одна страна мира не осуществляла подобного рода преобразований по переходу от административной системы к экономике, базирующейся на предпринимательской инициативе и косвенном государственном регулировании, на механизме конкуренции, обеспечивающей социально-экономический отбор наиболее эффективных предприятий с наименьшими издержками производства и в то же время наиболее полно удовлетворяющими рыночные потребности. Рыночная экономика Запада – это экономика зрелого товарного производства, ориентированная на удовлетворение социально-экономических нужд общества. Такая ориентация осуществляется государством с использованием целой системы приемов косвенного воздействия на экономику через систему налогов, банковский процент, государственный протекционизм в ценовой и инвестиционной политике и др. Инфляционные процессы, а также беспрецедентный спад производства продолжаются. Структура экономики продолжает утяжеляться – растет удельный вес добывающих отраслей с сокращением отраслей, производящих товары народного потребления.

В данной статье представлена проблема видения системы налогообложения Российской Федерации, которые совершаются в настоящем периоде, и предлагаются пути усовершенствования и развития налоговых проблем.

.

Влияние налогов на экономику страны

.

.

Воздействие налогов на экономику: Налоги оказывают влияние как на совокупный спрос, так и на совокупное предложение. 1. Совокупный спрос.

.

Влияние налогов на развитие экономики

Воздействие налогов на экономику страны

Существует несколько мнений о влияние налогов на экономику конкретной страны, которые ранжируются от теорeтических до популистских. Многие ученые сходятся на том, что различные налоги являются очень важным инструментом в экономической жизни любой страны.

Налог не только важный, но и жизнеопределяющий компонент современных экономик. Страны ориентированные на рыночные отношения внимательно отслеживают свою налоговую политику и постоянно корректируют ее в соответствие с текущим положением вещей в мировой экономике.

Что же являет собой налог? Согласно учебникам налоги – это обязательные платежи взимаемые государством с физических и юридических лиц. Налоги делятся на прямые, которыми облагаются доходы и имущество, и косвенные, увеличивающие цены товаров.

Развитые страны, как и развивающиеся используют налогооблажение как одну из основных статей государственного дохода. Таким образом государство заинтересовано собирать как можно больше налогов для пополнения бюджета и выполнения принятых на себя программ.

Однако повышение налогов не является правилом. Тем более, что налоги используются как предвыборный аргумент. Политики в своих программах часто предлагают понижение налогового бремени для всех субъектов экономических отношений.

Часто повышение налогов на целевые группы, например с высокими доходами, также пользуют как политический трюк.

Как видно в современном мире налог перерос определение учебника и представляет собой определенный индикатор социально-экономических отношений в стране. Как упоминалось выше налоги делятся на разные группы, которые стоит рассматривать по отдельности.

Прямые налоги

Сюда входят подоходный налог, налог на недвижимость, налог на землю и т.д. Прямые налоги чаще других используются как инструмент предвыборной гонки, но не только. Однако здесь возникает конфликт интересов между государством и налогоплатильщиком, который, хотя и является неотъемлемой его частью, чаще обращает внимание на состояние собственного бюджета.

Однако, какие бы популистские изречения не слышали бы граждане, полное отсутствие налогов не осуществимо. Получаемые средства используются на целевые программы правительства в области социальных вопросов и медицины, образования и военной безопасности.

Здесь стоит вопрос о том как строить государственную политику в области прямого налогооблажения, то есть какие цели, кроме получения финансовых средств, государство пытается достичь. Некоторые страны имеют прогрессивный подоходный налог, который не является популярным, оссобенно среди людей с достатком выше среднего.

В тоже время государство дает право людям уменьшать сумму налога путем ввода налоговых вычетов. Например, затраты на лизинг автомобиля или оплата учебы могут значительно снижать облагаемую сумму. В США действует огромный спектр легальных способов снизить налоговые платежи.

Такая политика приводит к тому, что стимулируется потребление в определенных областях экономики, что в свою очередь приводит к улучшению экономического климата в стране. Подоходный налог с юридического лица также может являться влияющим на экономическую жизнь страны. Понижение ставок и налоговые каникулы приводят к развитию тех или иных областей.

Косвенные налоги

Сюда входят такие налоги как акцизы, пошлины, налоги с добавленной стоимости и т.д. Здесь ситуация не так проста как с прямыми налогами. Существует мнение, что введение пошлин или акцизов защищает местное производство увеличивая цены на импортируемые товары. Такое положение вещей верно, однако очень часто забывается вторая сторона – потребитель.

Результатом введения новых пошлин со стороны государства является падение потребления в стране когда покупатели вынуждены покупать меньше более дорогих товаров. Различные научные исследования показали, что доходы от введения пошлин в несколько раз ниже расходов покупателей данного товара.

К тому же стоит отметить, что введение пошлин оказывает определенное инфляционное давление. Такая ситуация верна практически для всех косвенных налогов. Например, ввод дополнительного акциза на бензин приводит к инфляционным процессам и подорожанию почти всех групп товаров, так как многие перевозки осуществляются автомобильным транспортом.

Международная Торговая Организация активно борется за свободную торговлю между странами и не поощряет ввод каких либо новых косвенных налогов. Естественным может показаться вопрос о том как все же стимулировать собственных производителей.

Эта тема выходит за рамки данного эссе, но программы кредитования в целях повышения эффективости и производительности местного производства с использованием государственных и частных средств могут иметь более действенный результат.

Идеально государство должно отказаться от любых косвенных налогов. Путем увеличения базы налогоплатильшиков и стимуляцией экономического роста государство будет способно покрывать расходы собственного бюджета собирая только подоходный налог.

Дата добавления: 29.12.2000

Источник: https://www.km.ru/referats/1215922660B445F8BCD43888CF9D30AC

12.3. Воздействие налогов на экономику

Воздействие налогов на экономику страны

Налогиоказывают влияние как на совокупныйспрос, так и на совокупное предложение.

Воздействие налогов на совокупный спрос

Налогиоказывают косвенноевлияние насовокупный спрос, они воздействуют надва основных компонента совокупногоспроса: потребительские и инвестиционныерасходы.

Снижениеналогов увеличивает совокупный спрос.

P LRAS

SRAS

P2 B

P1 A AD2

AD1

Y

Y1 Y*

Рис.12.1.а. Воздействие снижения налогов насовокупный спрос.

Снижениеналогов ве­дет к росту потребительских(так как увеличивается располагаемыйдоход) и инвестиционных (посколькурастет величина прибыли фирм послеуплаты налогов, часть которой служитисточником чистых инвестиций) расходови поэтому к сдвигу кривой ADвправо (от AD1до AD2на рис. 12.1,а).

Этообусловливает рост реального ВВП (отY1до Y*)и, поэтому, эта мера может ис­пользоватьсядля стабилизации экономики и борьбы сциклической безрабо­тицей в периодспада, стимулируя деловую активностьи уровень занятости.

Однако одновременнос ростом ВВП снижение налогов обусловливаетрост уровня цен (от Р1до Р2)и поэтому являетсяпроинфляционной мерой (про­воцируетинфляцию).

Ростналогов снижает совокупный спрос.

P LRAS

SRAS

P1 А

P2 AD1

B

AD2

Y

Y* Y1

Рис.12.1.б. Воздействиероста налогов на совокупный спрос.

Ростналогов ведет кснижению потребительских и инвестиционныхрасходов и, следовательно, ксокращению совокупного спроса (сдвигвлево кривой совокупного спроса от AD1до AD2на рис. 12.

1,б), чтообусловливает снижение уровня цен (отР1 доР2) иобъема выпуска (от Y1до Y*).

Поэтому в периодинфляции, когда экономика “перегрета”,в качестве антиинфляци­онной меры,инструмента снижения деловой активностии стабилизации эко­номики можетиспользоваться увеличение налогов.

Воздействие налогов на совокупное предложение

Фирмырассматривают налоги как издержки,поэтому ростналогов ве­дет к сокращению совокупногопредложения, аснижениеналогов — к росту де­ловой активностии объема выпуска.

Воздействиеналогов на совокупное предложениеподробно исследовал американскийэкономист, экономический советникпрезидента США Ро­нальда Рейгана,один из основоположников концепции”экономики пред­ложения”(supply-sideeconomics)Артур Лаффер (ArthurLaffer).

Он выдви­нул гипотезу о воздействииизменения ставки подоходного налогана общую величину налоговых поступленийв государственный бюджет и построилкривую, отражавшую эту зависимость(рис. 12.2). Этакривая была названа гипотетической,потому что А. Лаффер свои выводы делалне на ос­нове анализа статистическихданных, а на основе гипотезы, т.е.

логических рассуждений и теорети­ческогоумозаключения. В своем анализе А. Лаф­фер исходил изналоговой функции Tx= txY,

гдеТх- сумманалоговых поступлений в бюджет, t – ставка налога, Yуро­веньделовой активности (величина совокупногодохода), т.е. рассматривал воздействиеизменения ставки подоходного налогана уровень деловой ак­тивности ивеличину налоговых поступлений.

Tx

TxmaxA

Tx1 B

t

tопт t1

Рис.12.2 Кривая Лаффера

Лафферпоказал, что существует оптимальнаяставка налога (tопт),прикоторой налоговые поступления максимальны(Тхmax). Еслиувеличить ставку налога (например, доt1),то уровень деловой активности снизится,и налого­вые поступления сократятся(до Тх1),посколькууменьшится налогооблагае­мая база,т.е. величина совокупного дохода (Y).

Поэтомув целях борьбы со стагфляцией (одновременнымспадом производства и инфляцией) Лафферв начале 1980-х гг. предложил снизитьставки налога на доходы домохозяйстви на прибыль корпораций.

Онпредположил, что ставки подоходныхналогов, существовавшие в американскойэкономике, превышали опти­мальнуювеличину, поэтому экономика находиласьна “плохой стороне” (“badside”)кривой (точка В).

Снижениеставок подоходного налога (от t1доtопт), поего мнению, должно было послужитьстимулом повышения деловой активности(роста совокупного предложения), чтоодновременно позволило бы решить двепроблемы: во-первых, преодолеть стагфляциюи, во-вторых, увеличить (в результатероста налогооблагаемой базы) налоговыепоступле­ния в бюджет, который находилсяв состоянии хронического дефицита. Приэтом Лаффер исходил из предположения,что в отличие от воздействия сни­женияналогов на совокупный спрос, увеличивающегообъем производства, но провоцирующегоинфляцию (рис.12.1,а), влияниеснижения налогов на со­вокупноепредложение имеет антиинфляционныйхарактер. Ростпроизводст­ва (от Y1доY*)сочетаетсяв этом случае со снижением уровня цен(от Р1доР2)(рис.12.3) и поэтому может служить средствомборьбы со стагфляцией.

P LRAS

SRAS1

P1 А SRAS2

B

P2

AD

Y

Y1 Y*

Рис.12.3. Воздействиеснижения налогов на совокупное предложение

Налогиявляются не только основным источникомдохо­дов государства и средствомперераспределения национального дохода,но и важныминструментом стабилизации экономики.

Крометого, снижение нало­гов, стимулируяувеличение совокупного предложения,воздействует на ин­вестиционнуюактивность (и поэтому на величину запасакапитала) и спо­собствует ростуэкономического потенциала, т.е.

влияет на экономику не только вкраткосрочном, но и в долгосрочномпериоде, обеспечивая эконо­мическийрост.

Источник: https://StudFiles.net/preview/3864586/page:57/

Налоги и их воздействие на экономику страны план

Воздействие налогов на экономику страны

» Налоги » Налоги и их воздействие на экономику страны план

Налоги и их влияние на экономику страны

  1. Налоги – это обязательные платежи, взимаемые государством с физических и юридических лиц в бюджет соответствующего уровня в размерах, порядке и на условиях, определенных действующим законодательством.

  2. Классификация налогов:

а) прямые (устанавливаются непосредственно на доход или имущество и подразделяются на реальные и личные)

* реальные (поземельный, подушный, промысловый)

* личные (налог на наследство, подоходный налог, налог на прибыль)

б) косвенные (налог на добавленную стоимость, акцизы, таможенные пошлины)

в) в зависимости от государственного органа, взимающего налоги и распоряжающиеся полученными средствами (федеральные, республиканские (субъектов федерации) и местные)

3. Системы налогообложения

а) пропорциональная (налог, ставка которого остается неизменной, независимой от размера объекта налогообложения)

б) прогрессивная (налог, ставка которого возрастает по мере увеличения налогообложения

в) регрессивная (налог, ставка которого понижается по мере увеличения объекта налогообложения)

4. Принципы налогообложения

а) принцип справедливости

б) принцип определенности (сумма, способ и время платежа должны быть точно и заранее известны налогоплательщику)

в) принцип удобства (налог должен взиматься в такое время и таким способом, которые представляют наибольшие удобства для плательщика)

г) принцип экономии ( подразумевает сокращение издержек взимания налогов)

5. Воздействие налогов на экономику страны, проявляющееся через реализацию следующих функций

а) фискальная

б) частичное перераспределение доходов

в) стимулирующая и др.

6. Воздействие налогов на спрос и предложение как один из аспектов влияния на экономику страны

7. Влияние налоговой политики государства на инвестиционную активность в стране

infourok.ru

Практикум по составлению сложного плана

Практикум по составлению сложного плана

Попробуем на конкретном примере составить план.

Задание. Составьте развернутый план по теме «Налоги и их воздействие на экономику страны». План должен содержать не менее трех пунктов,  из которых два детализированы в подпунктах.

Один из вариантов плана.

1. Понятие налогов и их виды

а) прямые

б) косвенные

2. Системы налогообложения

а) пропорциональная

б) прогрессивная

в) регрессивная

3. Воздействие налогов на экономику страны, проявляющееся через реализацию следующих функций

а) фискальная

б) частичное перераспределение доходов

в) стимулирующая и др.

4. Воздействие налогов на спрос и предложение как один из аспектов влияния на экономику страны

5. Влияние налоговой политики государства на инвестиционную активность в стране

Отсутствие 2, 3 и 4 пунктов плана не позволит раскрыть содержание этой темы.

Попробуйте сами составить сложный план развернутого ответа. Предлагаю несколько заданий из разных разделов обществознания.

«Межличностные конфликты и способы их решения»

«Наука в жизни современного общества»

«Религия как форма духовной культуры»

«Образование как социальная ценность»

«Политический плюрализм»

«Общество как система»

«Мораль как регулятор общественных отношений»

«Система российского права»

efilimonova.ucoz.ru

Личный кабинет

Составление плана доклада по определенной теме
Вам поручено подготовить развёрнутый ответ по теме «Налоги и их воздействие на экономику страны». Составьте план, в соответствии с которым Вы будете освещать эту тему. План должен содержать не менее трёх пунктов, из которых два или более детализированы в подпунктах.
За правильный ответ 3 балл(ов)
Правильный ответ: Один из вариантов плана раскрытия данной темы 1. Понятие налогов и их виды: а) прямые; б) косвенные. 2. Системы налогообложения: а) пропорциональная; б) прогрессивная; в) регрессивная. 3.

Воздействие налогов на экономику страны, проявляющееся через реализацию следующих функций: а) фискальная; б) частичное перераспределение доходов; в) регулирование экономических отношений; г) стимулирующая; д) контрольная и др. 4. Воздействие налогов на спрос и предложение как один из аспектов влияния на экономику страны. 5.

Влияние налоговой политики государства на инвестиционную активность в стране.

Возможны другое количество и (или) иные корректные формулировки пунктов и подпунктов плана. Они могут быть представлены в назывной, вопросной или смешанной формах

Показать ответ

Ещё задания

Источник: https://www.iptsu.ru/nalogi/nalogi-i-ih-vozdejstvie-na-ekonomiku-strany-plan.html

Правовая помощь
Добавить комментарий